TY  - DATA
AU  - Muñoz Soto,Ariana
AU  - Magaña Muñoz,Guadalupe Alfonso
ED  - Universidad Autónoma de Baja California.
TI  - Obligaciones fiscales de los centros cambiarios
AV  - HJ4664 M85 2012
PY  - 2012///
CY  - Mexicali, Baja California
KW  - Impuestos
KW  - México
KW  - Tesis y disertaciones académicas
KW  - lemb?UNAUTHORIZED
N1  - Especialidad en Fiscal; Tesis (Especialidad) --Universidad Autónoma de Baja California. Facultad de Ciencias Administrativas, Mexicali, 2012; Incluye referencias bibliográficas
N2  - Los centros cambiarios desde hace algunos años  son negocios muy comunes a los que se esta acostumbrado a ver en diferentes partes y mas para los residentes de la frontera, sin embargo nadie se imaginaria que existen huecos en la legislación de los mismos, y se encuentran sin regulación; pues de pronto se escucha que tendrán que enfrentar cambios importantes y ajustarse a nuevas disposiciones, pues las autoridades quieren combatir el lavado de dinero y los principales sospechosos son los centros cambiarios; que hasta las instituciones bancarias les imponen limitaciones para la apertura de una cuenta. Aunque a los centros cambiarios, las autoridades se habían tardado en regularlos pues el hecho de trabajar con dinero al publico en general es peligroso y requiere de llevar controles para la prevención de actividades ilícitas, pues como en toda empresa o profesión hay quienes trabajan de manera legal y quienes no; así como contar con sistemas de computo para registrar a los usuarios, lo cual para la autoridad es información de gran relevancia, pero que pasa con la ?libertad?  que tienen las personas para comprar o vender dólares, y tener que proporcionar datos personales a esos negocios por operaciones iguales o superiores a los quinientos dólares, ¿Será confiable?. Por dichas razones se llevo a cabo este caso de estudio, como apoyo a cualquier persona que tenga interés en operar un centro cambiario y conozca que obligaciones tiene y a que disposiciones se enfrentara, también como capacitar a los empleados de  una empresa de este tipo, cumpliendo con todo lineamiento impuesto por las autoridades y evitar ser acreedor a alguna multa o cierre de su establecim
UR  - https://drive.google.com/open?id=1_AdibTL6ryQog2deH3UxmkXX3p6O6f5Z
ER  -